איך מגישים בקשת החזר מס?

שלבים

1. 1

   שלב 1

   מי זכאי לקבלת החזר מס?
   
   התנאי הבסיסי לקבלת החזר מס, הוא תשלום מס. לכן מי שלא הגיע לתקרת המס (מרוויחי שכר מינימום ומטה למשל) אינו זכאי לו. 
   כדאי לקבל החזר מס, צריך לקרות שינוי במהלך השנה במספר נקודות הזיכוי שלך. חישוב המס שנתי, ולכן אם במהלך השנה מספר נקודות המס השתנה, אתה זכאי להחזר מס.

    

2. 2

   שלב 2

   מה גורם לשינוי בנקודות הזיכוי ולזכאות להחזר מס?

   לידת ילד, סיום תואר, עבודה במקביל במספר מקומות ללא תיאום מס, גירושין, מעבר דירה לגליל או לנגב (אזור עדיפות לאומית) וכו'.
   גם אבטלה, הפסדים בשוק ההון, בעיות רפואיות ופרישה לגמלאות מזכים בהחזר מס, ויש עוד לא מעט סעיפים נוספים.
   אם לא עדכנת את הנהלת חשבונות על שינויים אלו בזמן אמת, סביר להניח ששלמת עודף מס.
   
   כדאי לדעת כי ניתן לקבל החזר עבור 6 השנים הקודמות לשנת המס הנוכחית.    

4. 3

   שלב 3

   הגשת בקשה להחזר מס באופן עצמאי
   ניתן לבדוק זכאות ולהגיש בקשה להחזר מס באופן עצמאי דרך אתר רשות המיסים.
   כדי להגיש את הבקשה צריך להביא: 

   • טפסי 106 לכל התקופה מכל מקומות העבודה 
   • אישורי זכאות לתואר / שחרור מצה"ל / תעודה מקצועית שמוכרת לנקודות זיכוי 
   • טופס 867 -אישור ניכוי מס המעיד על ניכוי מס על רווחי הון בו ניתן לראות שסיימתם בהפסד בשוק ההון
   • טפסי 161 ממקומות העבודה על קבלת פיצויים ומענקי פרישה
   • אישורים רפואיים במקרה של מחלות המעניקות נקודות זכות
   • חוזה קניית דירה במעבר לאזור עדיפות לאומי
   • אישורי ביטוח לאומי על אבטלה, דמי לידה ושאר תקופות העדרות מהעבודה המצדיקות החזר מס
   • ביטוחי חיים המזכים בהחזר מס 
   • קבלות ומסמכים שונים שמזכים בהחזרי מס  

   דעו - אם יש לכם חוב במס הכנסה שלא ידעתם עליו, הגשת בקשה באופן זה עלולה להעיר אותו. 

5. 4

   שלב 4

   הגשת בקשה להחזר מס דרך חברה
   מכיוון שיש לא מעט סעיפים שבגינם ניתן לקבל החזרי מס, וחלקם שווים לא מעט כסף (למשל עבור לקות למידה חמורה ניתן לקבל רטרואקטיבית סכום של כמעט 30,000 ש"ח!) יש המעדיפים לבצע את התהליך דרך חברות להחזרי מס.

   התהליך דרכם חוסך לא פעם חיפוש ניירת, משום שהן מחוברות למסופי הביטוח הלאומי וממשקים נוספים, והידע שלהן בסעיפי החזרי המס מאפשר למקסם את ההחזר לעיתים באלפי שקלים נוספים.

   היתרון בשיטה זו - הבירור הראשוני הוא בד"כ ללא עלות, ואם מתגלה חוב, החברה ממליצה שלא לפנות. החסרון טמון בכך שהשירות מלווה בגביית עמלה.
   כדאי להשוות ולראות מה גובה העמלה והאם זה משתלם, בעיקר לאור העובדה שרוב האנשים מגישים בקשה אחת ל-6 שנים.