בניית דוח תזרים מזומנים

שלבים

1. 1

   שלב 1

   באיזה כלי להשתמש?    בניית דו"ח תזרים מזומנים תהיה באקסל או בגיליון אלקטרוני אחר, על מנת לאפשר חישובים אוטומטיים. הדו"ח צריך להציג תכנון של בין רבעון לחצי שנה קדימה, אך לאפשר הכנסת נתונים עבור כל יום ויום בהם. הדרך הנוחה ביותר לייצג זאת היא באמצעות גיליון אלקטרוני
2. 2

   שלב 2

   מבנה הדו"ח

   כל טאב בדו"ח ישמש לייצוג חודש תקציב אחד. 
   נשאיר את העמודה הראשונה עבור סעיפי ההכנסות והוצאות, ואת שאר העמודות נקצה עבור ימי החודש. 

    

    

4. 3

   שלב 3

   סעיפי ההכנסות:

   סעיפי ההכנסות יכללו את כל סוגי התקבולים (צ'קים, העברות, אשראי ומזומן) 

    

    

    

    

5. 4

   שלב 4

   סעיפי ההוצאות:

   בסעיפי ההוצאות אנחנו כוללים את כל ההוצאות של העסק, מהקטנה ביותר ועד הגדולה ביותר, לפי נושאים. 
   חשוב להכניס לסעיף זה גם את ההלוואות והחזרי הלוואות, עמלות כרטיס אשראי, ניכויים ממשכורות ועוד. 
    

6. 5

   שלב 5

   מצב יתרת בנק:

   ביום בניית דו"ח התזרים, חשוב להכניס לתוכו את מצב היתרה הנוכחית ומשם לאפשר לנתונים להתעדכן על בסיס ההוצאות וההכנסות שמתעדכנות בדו"ח. 

    

    

7. 6

   שלב 6

   תחזיות:

   תזרים הוא כלי שמאפשר לנו לתכנן קדימה, ולא רק כלי דיווח. לכן לא מספיק לדווח על ההוצאות שנעשו או ההכנסות שהתקבלו, אלא להכניס את ההוצאות וההכנסות הצפויות לחודשים הבאים, על מנת לאפשר תכנון של פעולות פיננסיות ואסטרטגיות קדימה. כדי לעשות זאת נכון, אפשר להסתמך על דפוסים משנים קודמות, תוך ראייה פסימית: צפי פסימי לגבי ההכנסות וההוצאות. עדיף להיות מופתעים לטובה מאשר לרעה. 

    

8. 7

   שלב 7

   שימוש בתזרים:

   אם עדכנו את הנתונים בתזרים כמו שצריך, התזרים אמור לתת לנו נורות אזהרה במקרה בו לקוחות מתעכבים בתשלום וצפויים פערי מימון. במקרה כזה נוכל להגיע לבנק עוד לפני שנכנסנו למינוס ולבקש את הגדלת המסגרת, או לשלוח מכתב התראה ללקוח החורג ולהגביר את מאמצי הגבייה. 

    

9. 8

   שלב 8

   קראו עוד על איך בונים דו"ח תזרים מזומנים ומשתמשים בו והורידו דו"ח תזרים מזומנים מוכן לשימוש.